Выступление Главы 2017

«Об исполнении бюджета муниципального образования

Копнинское за 2016 год»

         1.Основные показатели исполнения местного бюджета за 2016 год

         Решением местного Совета народных депутатов «О бюджете муниципального образования Копнинское сельское поселение на 2016 год» утверждены годовые показатели местного бюджета.

                Основные показатели исполнения местного бюджета

                                                      за 2016 год

                                                                                                                                           тыс. руб.

            Исполнение местного бюджета за 2016 год по доходам составило 14785,57713 тыс. рублей, или 118,5 % к первоначально утвержденному плану;  116,3 % - к уточненному плану в апреле 2016 года; 114,7 % - к уточненному плану в августе 2016 года; 114,7 % - к уточненному плану в сентябре 2016 года; 103,2 % - к уточненному в октябре 2016 года; 103,2 % к уточненному плану в ноябре; 101,6 % к уточненному плану в декабре 2016 года.

         Как следует из представленных данных отклонение по исполнению бюджета по доходам по первоначально утвержденным назначениям по сравнению с уточненными данными в декабре 2016 года составило 101,6 %.

          В процессе исполнения бюджета в приоритетном порядке финансировались первоочередные расходы, введены ограничения на осуществление административных расходов, а также производилась оплата из местного бюджета исключительно при наличии документов, подтверждающих обоснованность и необходимость выплат (акты выполненных работ, счета на оплату, договоры).

         Усиление контроля за расходованием бюджетных средств позволило:

         - сформировать оборотную кассовую наличность на счете местного бюджета на 1 января 2017 в объеме 446,89706 тыс.рублей;

         - обеспечить финансовыми ресурсами первоочередные расходы января 2017 года;

         - обеспечить исполнение бюджета поселения без образования на 1 января 2017 года просроченной кредиторской задолженности по всем вида  расходных обязательств муниципального образования.

                   Исполнение бюджета поселения за 2016 год по расходам составило 14783,45162 тыс.рублей или 118,5% к объему расходов, утвержденному решением Совета народных депутатов от 24.12.2015 №62/11, 99,99 % - к показателям уточненного плана утвержденного решением СНД от 29.12.2016г №26/14.

         Местный бюджет за 2016 год исполнен с профицитом в сумме  - 2,12551 тыс.рублей.

Доходы местного бюджета

         Исполнение местного бюджета по доходам в 2016 году составило 14785577,13 рублей при плане 14555590 рублей..

В общей сумме доходов местного бюджета налоговые и неналоговые доходы составили-4870377,13 рублей или  32,9 %, безвозмездные поступления – 9915200 рублей или 67,1 %..

Налоговые и неналоговые доходы сложились по отчету за 2016 год в сумме 4870377,13 рублей (32,9% плана на год). Основная часть налоговых и неналоговых доходов местного бюджета обеспечена поступлениями по четырем доходным источникам: по земельному налогу, налогу на доходы физических лиц,  налогу на имущество и от доходов от аренды .

По сравнению с 2015 годом налоговые и неналоговые доходы уменьшились на 1059530,97  рублей или на 17,9 %.

В 2016 году доля налоговых доходов в общем объеме налоговых платежей местного бюджета составила 32,9 % и неналоговых доходов составила 67,1 % .

Структура налоговых и неналоговых доходов местного

бюджета.

                                                                                          процент

В составе налоговых и неналоговых платежей бюджета поселения увеличился удельный вес федеральных налогов по сравнению с 2015 годом на 2,81 пунктов и составил 15,41 %. Вместе с тем, увеличилась доля местных налогов  с 74,3% в 2015году до 74,67% в 2016 году, неналоговые доходы уменьшились с 13,1 % до 9,92 %.

Динамика структуры налоговых и неналоговых доходов

 бюджета Копнинского сельского поселения за 2015-2016 годы

(процент к фактическому годовому объему доходов)

                                                                                                            процент

В 2016 году доля налоговых доходов в общем объеме налоговых платежей местного бюджета составила 90,08 % и неналоговых доходов составила 9,92% .

Удельный вес налогов в структуре налоговых и неналоговых

доходов в 2015-2016 годах.

                                                                                                                    процент

В структуре налоговых платежей основным доходным источником является земельный налог – 3382923,1руб. (69,5 % общей суммы налоговых платежей). По сравнению с 2015 годом его удельный вес уменьшился на 0,3 пункта. В структуре неналоговых  доходов основным источником поступлений в бюджет являются доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности –436322,95руб. или 90,3 % к объему неналоговых доходов. 

         Исполнение местного бюджета по налоговым и неналоговым доходам составило 87,08 % к первоначальному плану на 2016 год и 104,96 % к уточненному плану на 2016 год.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 29.12.2007 № 995 «О порядке осуществления федеральными органами государственной власти, органами управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и (или) находящимися в их ведении бюджетными учреждениями, а также Центральным банком Российской Федерации бюджетных полномочий главных администраторов доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» и Решением Совета народных депутатов Копнинского сельского поселения «О бюджете муниципального образования Копнинское сельское поселение на 2016 год» источники доходов закреплены за главными администраторами доходов.

Выполнение главными администраторами плана по доходам

 местного бюджета за 2016 год

Налоговые доходы

         За 2016 год поступило налоговых доходов в местный бюджет в сумме 4387281,48 рублей. По сравнению с 2015 годом поступление налоговых доходов уменьшилось на 2,88 %.

         Выполнение годовых назначений характеризуется следующими данными.

Исполнение налоговых доходов местного бюджета за 2016 год

Выполнение налоговых доходов составило 86,2 % к плану, утверждённому Решением Совета народных депутатов Копнинского сельского поселения от 24.12.2015 № 62/11, 104,2  % к уточненному плану.

         Основным администратором налоговых доходов является Межрайонная ИФНС России №12.

Исполнение местного бюджета Копнинское сельское поселение в 2016 году по налоговым поступлениям, администрируемым Межрайонной ИФНС России № 12 по Владимирской области

                                                                                                                                 рублей

         При плане на 2016 год в сумме 4211190 рублей  фактически поступило налоговых доходов, администрируемых Межрайонной ИФНС России № 12 по Владимирской области, 4387281,48 рублей или 104,2 % .Обеспечено исполнение бюджетных назначений по налогу на доходы физических лиц, которое составило 750018,97 рублей или 103,2 % от годового плана, налог на имущество- 3629386,87 рублей или 104,4 % (из них по земельному налогу- 3382923,1 рублей),  государственной пошлине – 7400 рублей (105,7%).  

Недоимка по налоговым доходам в местный бюджет по состоянию на 01.01.2015 г. и на 01.01.2016 г.

         На 01.01.2017 г. недоимка по платежам в  бюджет поселения увеличилась на  416 тыс. рублей и составила 1471 тыс. рублей, в том числе по о земельному налогу увеличилась на 347 тыс. рублей (1300 тыс. рублей)

         Кроме того, необходимо отметить низкую платежную дисциплину физических лиц по налогам на имущество физических лиц и земельного налога в результате чего по уплате  указанных налогов образовалась задолженность перед бюджетом.

Неналоговые доходы

         Неналоговых доходов зачислено в местный бюджет за 2016 год 483095,65 рублей при утвержденном плане 429200 руб., что составило 112,5 % от бюджетных назначений.

Исполнение местного бюджета Копнинское сельское поселение по основным

 неналоговым доходам за 2016 год

         Одним из основных источников неналоговых доходов, зачисляемых в местный бюджет, являются доходы от имущества, находящегося в муниципальной собственности. Администратором данных платежей является Комитет по управлению имуществом администрации Собинского района. В общей сумме неналоговых поступлений доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, составляют 110,1 %, их зачислено в 2016 году 436322,95 рублей, доходов от продажи материальных и нематериальных активов 30606,4 рублей (150%).

         В объеме доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, учитываются:

- арендная плата за землю –10343 тыс. рублей (134,3 % к годовому плану). 

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности –179036 рублей (104,8 % к годовому плану).

- доходы от социального найма  в размере 246943,95 рублей (113,8% к годовому плану). 

         Кроме того, в местный бюджет поступили доходы , виде штрафов в размере 16166,3 рублей (121,6% к годовому плану) и доходы от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности (продажа автомобиля после аварии), в сумме 10183 тыс. рублей (100% к годовому плану).

Безвозмездные поступления.

         Безвозмездные поступления по отчету за 2016 год составили 9915200 рублей.

В отчетном году из областного бюджета поступило – 501900 рублей , из них :

Из районного бюджета поступило- 9181000 руб., из них: дотация - 1974000 руб.  и  иные межбюджетные трансферты –7207000 руб.

III. Расходы местного бюджета.

         Кассовое исполнение местного бюджета по расходам за 2016 год составило 14783,45162 тыс.рублей

         В структуре расходов по кассовому исполнению за 2016 год наибольшую долю занимают расходы на культуру- 43,6%, национальную экономику- 16,5%, жилищно-коммунальное хозяйство – 17%, социальную политику-7,3%, национальную безопасность – 1,2% , на решение общегосударственных вопросов – 13,8 %, на национальную оборону- 0,5%.

         Отчетные данные за 2016 год подтверждают выполнение основных направлений бюджетной политики поселения.

         В прошлом году обеспечена реализация всех расходных обязательств муниципального образования Копнинское. На 1 января 2017 года просроченная кредиторская и дебиторская задолженность по всем видам расходных обязательств отсутствует.

          В 2016 году в полном объеме выполнены публичные обязательства перед населением поселения.

          В МО Копнинское  обеспечена выплата заработной платы работникам бюджетных учреждений.      

               Экономическая структура расходов местного бюджета

                                                     за 2015 год, 2016 год

     тыс.руб.

Как видно из таблицы текущие расходы местного бюджета в 2016 году составили 66% общих расходов. Наибольший удельный вес занимают расходы на безвозмездные перечисления организациям –30,3% ( в том числе субсидия на выполнение муниципального задания МБУК «Зареченский СДК»); на оплату труда с учетом единого социального налога 21,4 %,  капитальные расходы составили 3,7%,  коммунальные услуги 5,8%.

IV. Результаты использования бюджетных ассигнований в 2016

                      году по реализации переданных государственных             

                   полномочий и полномочий муниципального образования.

                                        Социальная сфера

         Расходы на социальную сферу в 2016 году составили 7526,75251 тыс.рублей, или 50,9% от общего объема расходов бюджета поселения  включили в себя расходы по разделам «Культура, кинематография и средства массовой информации» и  «Социальная политика».

Культура, кинематография, средства массовой информации

         В 2016 году расходы бюджета по отрасли «Культура, кинематография, средства массовой информации» исполнены в сумме 6452,37088 тыс.рублей  Полномочия в сфере культуры обеспечивало 1 учреждение со штатной численностью 10 единиц.

         Направление расходования средств местного бюджета по отрасли характеризуется следующими показателями.

тыс.рублей

            Формирование и удовлетворение культурных запросов и духовных потребностей населения муниципального образования осуществляется за счет средств местного бюджета МБУК «Зареченским СДК» , которым было проведено 246 культурно-досуговых мероприятия.

         Доходы от предпринимательской деятельности составили 270,3 тыс.рублей, по сравнению с 2015 годом увеличились на 28,3% или на 59,7 тыс.рублей.

          На предоставление мер социальной поддержки по оплате за содержание и ремонт жилья, услуг теплоснабжения (отопления) и электроснабжения (освещения) израсходовано 103 тыс.рублей.

          Средний расход на 1 получателя в год составил 9363,64 рублей.

                   По подразделу «Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации» израсходовано 1950,02579 тыс.рублей, в том числе:

- на содержание централизованной бухгалтерии 1935,24579 тыс.рублей

- на проведение мероприятий культуры – 14,78 тыс.рублей.

         Средства областного бюджета передаваемые поселению:

                                                                                                                      тыс.руб.

            Средства областного бюджета в общих расходах по отрасли увечились на 34,4 тыс.рублей.

         Выделенные средства в сфере культуры, кинематографии позволили повысить уровень удовлетворенности культурных потребностей населения.

Социальная политика

         Бюджетные расходы местного бюджета по разделу «Социальная политика» составили в 2016 году  1074,24325 тыс. руб., которые была направлены на возмещение недополученных расходов по коммунальным услугам гражданам   

Отрасли экономики

Бюджетные ассигнования в отрасли экономики в 2016 году составили 4957,94345 тыс.рублей или 33,5 % от общего объема расходов местного бюджета и включают в себя расходы по разделам «Национальная экономика», «Жилищно-коммунальное хозяйство».

Национальная экономика

Расходы по разделу 04  «Национальная экономика» составили – 2444,22002 тыс. рублей или 16,5 процентов от уточненных годовых назначений.

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство» объем расходов составил 2237,41095 рублей. Данные расходы были произведены на содержание и текущий ремонт автодорог местного значения.

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» отражены расходы  на перечисления межбюджетных трансфертов. На указанные расходы направлено из бюджета Копнинского сельского поселения 206,80907 рублей.

Жилищно-коммунальное хозяйство

Муниципальная политика направлена на создание условий для предоставления качественных и доступных услуг организациями жилищно-коммунального хозяйства.

За 2016 год объем расходов бюджета Копниского сельского поселения по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» составил 2513723,43 рублей, или 100 % от уточненных годовых назначений.

Расходы бюджета Копнинского сельского поселения направлены по классификации:

    Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

          Расходы местного бюджета по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» за 2016 год составили 176,25729 тыс.рублей или 1,2% от общего объема расходов.

          Расходы по подразделу 0309 «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона» - 176,25729 тыс.рублей.

Общегосударственные вопросы

          Расходы на решение общегосударственных вопросов (раздел 01) в 2016 году составили 2042,03675 тыс.рублей или 13,8% в общей сумме расходов местного бюджета.         

         Данные ассигнования включают в себя расходы на содержание главы,  аппарата управления администрации, а также на выполнение иных общегосударственных вопросов.

         В целом расходы на содержание органов муниципальной власти поселения за 2016 год по разделу 0104 сложились в сумме 1898,65334 тыс.рублей.

           За отчетный период расходы на содержание органов муниципальной власти поселения по указанному разделу составили 12,8% в общей сумме расходов бюджета поселения.

На выполнение обязательств по обнародованию муниципальных правовых актов направлено134,36120  тыс.рублей.

Межбюджетные трансферты

          Объем межбюджетных трансфертов предоставленный районному бюджету составил 1 тыс.рублей.

          Через межбюджетные трансферты администрация поселения оплачивала выполнение  переданных полномочий Администрации Собинского района.

Бюджетные кредиты, предоставленные юридическим лицам и муниципальным образованиям района

          В отчетном году бюджетные кредиты из бюджета МО Копнинское не предоставлялись.

Муниципальные внутренние заимствования

          В отчетном году муниципальные гарантии не предоставлялись.

Финансовый результат

           Финансовый результат на 1 января 2016 года по бюджетной деятельности сложился в сумме 41590,22611 тыс.рублей. За 2016 год его уменьшение составило 324,5227 тыс.рублей. В результате увеличения за 2015 год финансовый результат на 1 января 2017 года по бюджетной деятельности составил 41265,70341 тыс.рублей.

           Чистый операционный результат за 2016 год по бюджетным средствам составил -324,52270 тыс.рублей и сложился из операций:

        с увеличением нефинансовых активов в сумме 137,74706 тыс.рублей;

        с уменьшения финансовых активов в сумме 462,26976 тыс.рублей;

Заключение

          Реализацию целей и задач бюджетной политики поселения осуществляли в 2016 году 5 муниципальных служащих и 10 штатных единиц  работников  муниципальных учреждений.

Дополнительные документы и материалы, предоставляемые в Совет народных депутатов одновременно с годовым отчетом об исполнении  бюджета поселения за 2016 год.

          В соответствии со статьей 15 решения Совета народных депутатов «О положении о бюджетном процессе в муниципальном образовании Копнинское сельское поселение» к настоящей пояснительной записке к проекту решения Совета народных депутатов «Об исполнении бюджета муниципального образования Копнинское сельское поселение за 2016 год» прилагается следующая информация:

         «Годовой отчет об исполнении бюджета Копнинского сельского поселения за 2016 год»;

          «Отчет о финансовых результатах деятельности  бюджета Копнинского сельского поселения за 2016 год»;

          «Отчет о движении денежных средств бюджета Копнинского сельского поселения за 2016 год»;

         «Баланс исполнения  бюджета Копнинского сельского поселения за 2016 год».